Home-theater-designers
إذا كنت تقرأ هذا المقال ، فأنت على الأرجح في واحدة من مجموعتين: تبيع سلعًا مستعملة على مواقع مثل eBay و Craigslist من حين لآخر مقابل إنفاق نقدي إضافي أو تبيع سلعًا محلية الصنع كل يوم كوظيفة جانبية لزيادة دخلك.
في كلتا الحالتين ، يجب الإعلان عن جزء من الأموال التي تكسبها لضريبة الدخل ، خاصة إذا كنت في المجموعة الأخيرة - ولكن قد يتم احتساب حتى المبيعات لمرة واحدة. قد يؤدي عدم الإبلاغ عن المبيعات إلى تدقيق مصلحة الضرائب بسبب الاحتيال الضريبي.
إليك دورة مكثفة حول متى تحتاج إلى دفع ضرائب للمبيعات عبر الإنترنت وكيفية القيام بذلك. تمت كتابة هذا المنشور مع قوانين الضرائب الأمريكية في الاعتبار وقد لا تنطبق في أي مكان آخر.
أي المبيعات تهم الضرائب؟
القاعدة العامة هي أنه إذا حققت أي ربح من عملية بيع ، فيجب الإبلاغ عنها كدخل. يتم تعريف الربح على أنه الفرق بين ما دفعته للحصول على شيء ما ، وأي خسارة في القيمة بسبب الاستهلاك ، ومقدار ما بعته به.
على سبيل المثال ، إذا اشتريت جهازًا لوحيًا أو هاتفًا ذكيًا مقابل 200 دولارًا وقمت ببيعه بعد أسبوع مقابل 250 دولارًا ، فقد حققت ربحًا قدره 50 دولارًا. ومع ذلك ، إذا اشتريت جهازًا لوحيًا أو هاتفًا ذكيًا مقابل 200 دولار قبل بضع سنوات وقمت ببيعه الآن مقابل 100 دولار ، فلن يكون هناك ربح.
لدى مصلحة الضرائب بعض الإرشادات الخاصة بالضرائب على البضائع المباعة عبر الإنترنت. فيما يلي النقاط الأساسية التي يجب أن تعرفها ، لكننا نوصي بقراءة الصفحة بأكملها:
- إذا كنت تبيع أشياء تملكها لفترة من الوقت ، مثل مجموعة الكتب المصورة ، فمن المحتمل ألا يكون هناك ربح متضمن وأنت بخير. هذا يشبه إجراء بيع في المرآب ، ما عدا عبر الإنترنت.
- إذا كنت تبيع شيئًا أنتجته ، مثل الحرف اليدوية والأعمال الفنية ، فهذا دخل قابل للإبلاغ عنه.
- إذا كنت تشتري وتعيد البيع عبر الإنترنت ، مثل الأدوات على Craigslist ، فهذا دخل قابل للإبلاغ عنه.
ما يتعلق الأمر حقًا هو ما إذا كانت مبيعاتك عبر الإنترنت يتم تعريفها على أنها عمل أو أ هواية وفقًا للتعريفات التي حددتها مصلحة الضرائب الأمريكية. يمكن أن تكون المياه ضبابية قليلاً هنا. على هذا النحو ، طرحت مصلحة الضرائب الأمريكية العديد من الأسئلة التي قد تساعد في توضيح موقفك:
- هل يشير الوقت والجهد المبذولان في النشاط إلى وجود نية لتحقيق ربح؟
- هل يعتمد المكلف على الدخل من النشاط؟
- إذا كانت هناك خسائر ، فهل هي بسبب ظروف خارجة عن سيطرة دافع الضرائب أم حدثت في مرحلة بدء العمل؟
- هل قام دافع الضرائب بتغيير أساليب العمل لتحسين الربحية؟
- هل يمتلك دافع الضرائب أو مستشاروه المعرفة اللازمة لممارسة النشاط كنشاط تجاري ناجح؟
- هل حقق دافع الضرائب ربحًا في أنشطة مماثلة في الماضي؟
- هل يحقق النشاط ربحًا في بعض السنوات؟
- هل يمكن للمكلف أن يتوقع تحقيق ربح في المستقبل من تقدير الأصول المستخدمة في النشاط؟
إذا كان بإمكانك الإجابة بـ 'نعم' على أي من هذه الأسئلة ، فأنت على الأرجح تدير نشاطًا تجاريًا في أعين مصلحة الضرائب. كلما زاد عدد الأسئلة التي يمكنك الإجابة عليها بـ 'نعم' ، زادت احتمالية إدارتك لنشاط تجاري ، على الأقل من حيث الضرائب.
يعد التمييز بين العمل والهواية أمرًا مهمًا لأن بعض الإجراءات الضريبية ، مثل خصم نفقات الأعمال ، متاحة فقط لأحدهما دون الآخر.
قد تحتاج أيضًا إلى دفع ضريبة المبيعات على العناصر التي تبيعها عبر الإنترنت. لسوء الحظ ، تعتبر ضريبة المبيعات أكثر تعقيدًا بكثير من ضريبة الدخل ، وسيكون من المستحيل تغطيتها بالكامل في وظيفة واحدة. تشير إلى هذا الدليل لضريبة المبيعات عبر الإنترنت في جميع الولايات الأمريكية .
ولكي نكون واضحين ، على الرغم من أن عنوان هذه المقالة يذكر فقط eBay و Craigslist ، فإن هذه الإرشادات الضريبية تنطبق بغض النظر عن المكان الذي تحقق فيه مبيعاتك فعليًا - سواء كنت تبيع أشياء على Amazon أو حتى البيع للأصدقاء على Facebook .
كم مدين في الضرائب؟
أول شيء عليك القيام به هو احتفظ بسجلات جيدة . يجب أن تتمتع دائمًا بإمكانية الوصول إلى نوع من تقارير المعاملات (أو على الأقل ، سجل المعاملات) وأن تكون قادرًا على تلخيص المبلغ الذي حققته في المبيعات خلال أي فترة زمنية معينة.
ستحتاج إلى هذه المعلومات لتحديد مقدار ما تدين به حقًا من الضرائب - وفي حال تم تدقيقك من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية ، فإن هذه السجلات ستوفر لك الكثير من الوقت والطاقة والصداع. في حين أن نماذج 1099 رائعة ، لا يزال يتعين عليك الاحتفاظ بسجلات مستقلة.
ونعم ، لا تزال مدينًا بالضرائب حتى لو لم تتلق أبدًا 1099 نموذجًا من eBay أو Craigslist أو PayPal أو أي مكان آخر. تقع على عاتقك مسؤولية تتبع مبيعاتك ودفع الضرائب التي تدين بها على تلك المبيعات.
ملحوظة: إذا كنت تتعامل مع الكثير من المبيعات وتشعر بالإرهاق ، ففكر في استخدام برامج المحاسبة للشركات الصغيرة.
فهم ضريبة الدخل مقابل ضريبة العمل الحر
إذا كنت تبيع على مواقع مثل eBay و Craigslist ، فإن أي دخل تحصل عليه من هذه المبيعات سيخضع لضريبتين: ضريبة الدخل و ضريبة العمل الحر .
تعتبر ضريبة الدخل صعبة بعض الشيء لأن الأقواس تعتمد على حالة التسجيل الخاصة بك ويمكن أن تتغير من سنة إلى أخرى. لحسن الحظ ، يمكنك فقط استخدام ملفات حاسبة ضريبة الدخل موني تشيمب لمعرفة ما تدين به مقابل مبلغ معين من الدخل الخاضع للضريبة.
كيفية مراقبة حركة مرور الشبكة المنزلية
تعتبر ضريبة العمل الحر أكثر وضوحًا ولكنها تتكون من جزأين: الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية. في عام 2019 ، بالنسبة للعاملين لحسابهم الخاص ، يبلغ معدل ضريبة الضمان الاجتماعي 12.4٪ على أول 127200 دولار من دخل العاملين لحسابهم الخاص ومعدل ضريبة الرعاية الصحية 2.9٪ على جميع الدخل.
يجب عليك دفع ضريبة الدخل وضريبة العمل الحر على الدخل المكتسب من خلال وسائل العمل الحر ، بما في ذلك المبيعات التي تتم عبر الإنترنت.
على سبيل المثال ، إذا قمت ببيع سلع بقيمة 10000 دولار على موقع eBay في عام 2019 وقدمت ضرائب باسم Married Jointly ، فسأدين بمبلغ 1240 دولارًا للضمان الاجتماعي و 290 دولارًا إلى Medicare (أقل في الواقع إذا قمت بتضمين الخصومات والإعفاءات ، لكنك لن تعرف حتى ملفك الإقرار الضريبي).
ملحوظة: تأكد من إطلاعك على صفحة مركز ضريبة العمالة الذاتية في مصلحة الضرائب الأمريكية .
ساحقة قليلاً ، أليس كذلك؟ لهذا السبب نوصي بشدة باستخدام البرامج الضريبية عندما يحين وقت تقديم إقرارك الضريبي. من المحتمل أن تضطر إلى دفع المزيد مقابل إصدار يمكنه التعامل مع دخل العاملين لحسابهم الخاص ، لكن التوفير في الوقت والطاقة يستحق كل هذا العناء.
إذا كنت تفضل التمسك بـ Microsoft Excel لحساب المبلغ المستحق عليك ، فقم بإلقاء نظرة على صيغ Excel الأساسية هذه لحسابات الضرائب.
لا تنس المدفوعات الضريبية ربع السنوية!
هناك شيء آخر يجب أن تقلق بشأنه عند التعامل مع دخل صاحب عمل مستقل: عليك أن تربح المدفوعات الفصلية المقدرة إلى مصلحة الضرائب.
عادة ، كموظف يعمل لدى صاحب عمل ، يتم اقتطاع جزء من كل راتب على أنه 'اقتطاع ضريبي'. هذه مدفوعات تم دفعها إلى مصلحة الضرائب نيابةً عنك على مدار العام ، ويتم احتساب هذه المبالغ المقتطعة ضمن إجمالي الضريبة التي كنت مدينًا بها في نهاية العام.
يخضع دخل أصحاب العمل الحر لنفس مدفوعات `` على مدار العام '' ، باستثناء أن هذه المدفوعات يجب أن تُدفع مرة واحدة فقط كل ثلاثة أشهر ، ويحتاجون فقط إلى تقدير الضريبة المستحقة عليك على دخل العاملين لحسابهم الخاص الذي كسبته خلال ذلك. ربع.
المواعيد النهائية للدفع ربع السنوية المقدرة هي:
- الربع الأول ، 15 أبريل (للدخل المكتسب من يناير إلى مارس)
- الربع الثاني ، 15 يونيو (للدخل المكتسب من أبريل إلى مايو)
- الربع الثالث ، 15 سبتمبر (للدخل المكتسب من يونيو إلى أغسطس)
- الربع الرابع ، 15 يناير (للدخل المكتسب من سبتمبر إلى ديسمبر)
إذا صادف اليوم عطلة نهاية أسبوع أو عطلة ، فسيتم تأجيل تاريخ الاستحقاق إلى يوم العمل التالي.
كيفية دفع الضرائب المقدرة ربع السنوية
أسهل طريقة لدفع هذه المدفوعات الفصلية المقدرة هي استخدام بوابة الدفع عبر الإنترنت لموقع ويب مصلحة الضرائب ، والتي تعد مجرد واحدة من العديد من الأدوات المفيدة عبر الإنترنت التي توفرها مصلحة الضرائب الأمريكية:
- يزور irs.gov على جهاز كمبيوتر آمن.
- انقر أتم عملية الدفع .
- انقر الدفع المباشر .
- انقر أتم عملية الدفع .
- ضمن 'سبب الدفع' ، حدد الضريبة المقدرة .
- ضمن 'تطبيق الدفع على' ، حدد 1040 إي إس .
- حدد السنة الضريبية وانقر يكمل .
- املأ تفاصيل دافع الضرائب الخاص بك وانقر يكمل .
هذا كل شيء! مهما كانت المدفوعات التي تقوم بها بهذه الطريقة ، فإنها تعتبر نوعًا من 'اقتطاع الأعمال الحرة' من إجمالي الضريبة المستحقة عليك في نهاية العام.
لا تتخطى دفع الضريبة ربع السنوية المقدرة ، لأنه سيتعين عليك دفع غرامة على كل ما لا تزال مدينًا به لمصلحة الضرائب عندما يحين يوم الضريبة.
عندما تكون في شك ، ابحث عن متخصص ضرائب
كل هذا مربك باعتراف الجميع ، خاصة إذا لم تضطر أبدًا للتعامل مع ضرائب العاملين لحسابهم الخاص من أي نوع. ومع ذلك ، فإن النقطة هي ما يلي: أنت مدين بالضرائب على جميع المبيعات التي تتم من خلال مواقع مثل eBay و Craigslist بقصد كسب ربح.
إذا كان هذا كثيرًا بالنسبة لك ، فلا تقلق. أنت لست الوحيد الذي يشعر بهذه الطريقة ، وهذا هو السبب في أن الكثير من الناس يؤجلون إعدادهم الضريبي إلى محاسب عام معتمد (CPA).
في غضون ذلك ، تحقق من هؤلاء نصائح حول كيفية تحسين مبيعات eBay وهذه النصائح الأخرى لكسب المزيد من المال على موقع eBay.
كيفية الحصول على قنوات محلية باستخدام rokuيشارك يشارك سقسقة بريد الالكتروني 6 بدائل مسموعة: أفضل تطبيقات الكتب الصوتية المجانية أو الرخيصة
إذا كنت لا ترغب في الدفع مقابل الكتب الصوتية ، فإليك بعض التطبيقات الرائعة التي تتيح لك الاستماع إليها مجانًا وبشكل قانوني.
اقرأ التالي مواضيع ذات صلة- إنترنت
- جني النقود من الإنترنت
- كريغزلست
- برامج الضرائب
- موقع ئي باي
- بيع على الانترنت
- العمل الحر
جويل لي هو رئيس تحرير MakeUseOf منذ عام 2018. وهو حاصل على بكالوريوس العلوم. في علوم الكمبيوتر وأكثر من تسع سنوات من الخبرة المهنية في الكتابة والتحرير.
المزيد من Joel Leeاشترك في نشرتنا الإخبارية
انضم إلى النشرة الإخبارية لدينا للحصول على نصائح تقنية ومراجعات وكتب إلكترونية مجانية وصفقات حصرية!
انقر هنا للاشتراك