كيفية إنشاء بيان الدخل في Excel

كيفية إنشاء بيان الدخل في Excel

تحتاج الشركات ، الكبيرة والصغيرة ، إلى تتبع أدائها. هذا هو السبب في أن البيانات المالية ، مثل الميزانية العمومية وبيان الدخل ، مفيدة.





للتحقق من أداء عملك ، لا تحتاج حتى إلى محاسب أو برنامج محاسبة. يمكن أن يساعدك Excel في إصدار بياناتك الخاصة إذا اتبعت التعليمات.



لمساعدتك في إعداد بياناتك ، إليك دليل حول كيفية عمل بيان الدخل.





ما هو بيان الدخل؟

هذه الوثيقة بسيطة جدا. كل ما تحتاج إلى تذكره هو هذه الصيغة:

Net Income = (Total Revenue + Gains) - (Total Expenses + Losses)

بمجرد إنشاء بيان الدخل الخاص بك ، سترى المبلغ الذي ربحته (أو خسرته) في فترة ما. سترى أيضًا المبلغ الذي تجنيه أو تنفقه لكل فئة.



ستتيح لك هذه المعلومات رؤية كفاءتك. ستخبرك البيانات أيضًا بجوانب عملك التي تحتاج إلى تحسين.

1. اختر الفترة الخاصة بك

يتم إعداد معظم بيانات الدخل سنويًا. بهذه الطريقة ، يمكنك أن ترى كيف قمت بالعام السابق وما يمكنك تحسينه.



ومع ذلك ، يمكنك إنشاء كشوف دخل ربع سنوية (أو حتى شهرية). هذا مفيد بشكل خاص إذا كان عملك جديدًا أو إذا كنت تقوم بتغيير الاستراتيجيات. هذا لأنه يسمح لك برؤية التأثير العام للتغييرات التي تجريها.

2. احصل على دفتر يومياتك في متناول اليد

يعد حفظ السجلات الدقيق أمرًا ضروريًا لأي بيان تدلي به. لهذا السبب تحتاج الشركات إلى تتبع معاملاتها المالية في مجلة.



إذا لم تكن قد بدأت دفتر يوميات بعد ، فيمكنك إنشاء بيان الدخل الخاص بك مع الإيصالات والبيانات المصرفية والسجلات الأخرى. طالما أن لديك تفاصيل كاملة ، يمكنك عمل بيان دخل دقيق بشكل معقول.

3. ترتيب المعلومات الخاصة بك

قبل المضي قدمًا في إنشاء بيان الدخل ، يجب عليك ترتيبها أولاً. يحتوي هذا المستند على أربع فئات أساسية:

يتم تحميل netflix لكن لن يتم تشغيله
  • قسم الإيرادات / الأرباح : يشير إلى الأموال التي تم جنيها وإنفاقها في إطار الغرض الأساسي لشركتك.
  • نفقات التشغيل : يشير إلى النفقات اليومية لشركتك. هذه هي نفقاتك المطلوبة لتشغيل عملك.
  • المكاسب (الخسائر) من العمليات المستمرة : يشير إلى مصروفات الفائدة والضرائب والتحركات النقدية الأخرى غير المرتبطة بالعمليات.
  • أحداث غير متكررة : يشير إلى مكاسب وخسائر كبيرة غير متكررة. يمكن أن تكون هذه بيع أو شراء الأصول الهامة ، والدخل من العمليات المتوقفة ، والاعتبارات المحاسبية ، وغيرها من البنود.

ابحث عن القسم الذي تقع فيه كل معاملة حتى يكون من الأسهل ملء ملف Excel لاحقًا.

4. قم بعمل ملف Excel

  1. لعمل بيان الدخل الخاص بك ، أولاً ، افتح Microsoft Excel ، ثم إنشاء ملف جديد .
  2. في الخلية الأولى ، اكتب [اسم الشركة] بيان الدخل . يساعدك هذا في تنظيم ملفاتك ، خاصة إذا كنت بحاجة إلى طباعة هذا المستند.
  3. تخطي صف واحد ثم اكتب الفترة المغطاة . يوضح هذا التواريخ التي يغطيها بيان الدخل هذا.

متعلق ب: كيف تتعلم Microsoft Excel بسرعة

5. البحث عن الفئات الفرعية الخاصة بك

تبقى الفئات الأربع المقدمة كما هي عبر معظم الشركات. ومع ذلك ، ستتغير الأقسام الموجودة أدناه من عمل إلى آخر.

لمساعدتك في اختيار القسم الذي تريد وضعه ، إليك بعض الأمثلة:

1. الإيرادات

  • مبيعات
    • إجمالي المبيعات
    • البضائع السيئة
    • صافي المبيعات
  • تكلفة البضائع المباعة: يشير هذا إلى رأس المال الخاص بك لمخزونك. لا ينطبق هذا إلا إذا كان عملك يتعامل مع عناصر مادية. إذا كنت تعمل في مجال الخدمات ، فيمكنك تخطي هذا القسم.
  • بداية الجرد
  • البضائع المشتراة
  • مواد أولية
  • عمالة التصنيع
  • إجمالي السلع المتاحة
  • إنهاء الجرد
  • التكلفة الإجمالية للبضائع المباعة
  • إجمالي الربح (الخسارة)

2. مصاريف التشغيل

  • الرواتب
  • تأجير
  • خدمات
  • مواصلات
  • دعاية
  • تسويق
  • آحرون
  • إجمالى تكاليف التشغيل
  • الدخل التشغيلي (الخسارة)

3. المكاسب (الخسائر) من العمليات المستمرة

  • مكاسب أخرى
    • نفقات أخرى
    • مصروفات الفوائد
  • إجمالي المكاسب (الخسائر) من العمليات المستمرة
  • الدخل قبل الضرائب
    • المصاريف الضريبية
  • الدخل (الخسارة) من العمليات المستمرة

4. الأحداث غير المتكررة

  • الدخل من العمليات المتوقفة
    • الخسائر من العمليات المتوقفة
  • مكاسب من عناصر غير عادية
    • خسائر من عناصر غير عادية
  • المكاسب من التغييرات المحاسبية
    • الخسائر من التغييرات المحاسبية
  • إجمالي المكاسب (الخسائر) من الأحداث غير المتكررة
  • صافي الدخل

هذه الفئات هي ما تستخدمه معظم الشركات في بيان الدخل. ومع ذلك ، لا تتردد في تغيير هذا كما تراه مناسبًا.

أضف دائمًا مسافات بين الأقسام وأقسام الفئات الفرعية. هذا يضمن عدم الخلط بينك وبين المعلومات المعبأة بإحكام.

مسافة بادئة لكل قسم فرعي للمساعدة في تمييزه عن الأقسام الأخرى. في ال الشريط الرئيسي ، يمكنك العثور على مسافة بادئة زر تحت انتقام .

يمكنك أيضًا تغيير حجم الأعمدة لضمان احتواء جميع المحتويات. افعل ذلك عن طريق النقر المزدوج على الخط الفاصل بين العمودين A و B.

6. تحضير الصيغ الخاصة بك

الصيغ في بيان الدخل الخاص بك بسيطة. بعد كل شيء ، إنها مجرد مسألة إضافة أو طرح القيم.

ومع ذلك ، فإن جميع القيم متصلة ، لذا يجب أن تكون حذرًا عند كتابة الصيغ الخاصة بك. أولاً ، قم بإعداد صيغة صافي المبيعات. كل ما تحتاجه هو العثور على مجموع الإدخالات هنا.

للقيام بذلك ، اكتب = SUM ( ثم حدد كافة الإدخالات الموجودة ضمن ملف مبيعات القسم الفرعي. لا تنسى أن تمسك ملف مفتاح التحول لتحديد عدة خلايا.

ال تكلفة البضاعة المباعة قسم له اثنين من المجاميع الفرعية. اول واحد هو إجمالي السلع المتاحة . هذا هو مجموع مخزونك الحالي. للعثور على هذه القيمة ، كرر الصيغة أعلاه وحدد جميع الإدخالات أعلاه إجمالي السلع المتاحة .

التكلفة الإجمالية للبضائع المباعة هي مجموع إجمالي السلع المتوفرة وأقل: المخزون الختامي. صيغتها هي = SUM ([إجمالي السلع المتوفرة]: [أقل: إنهاء المخزون])

بمجرد حصولك على هذه القيمة ، احسب إجمالي ربحك باستخدام هذه الصيغة: = [صافي المبيعات] - [التكلفة الإجمالية للسلع المباعة]

معادلة إجمالي نفقات التشغيل تشبه تلك المستخدمة في صافي المبيعات. يستخدم = SUM ( ثم حدد جميع الخلايا ضمن هذه الفئة الفرعية.

لحساب الدخل التشغيلي (الخسارة) ، استخدم الصيغة = [إجمالي الربح (الخسارة)] - [إجمالي نفقات التشغيل] .

احسب إجمالي المكاسب (الخسائر) من العمليات المستمرة باستخدام دالة المجموع. ثم بمجرد حصولك على هذا المبلغ ، ابحث عن دخلك قبل الضرائب باستخدام هذه الصيغة: = [دخل (خسارة) التشغيل] + [إجمالي الأرباح (الخسائر)] .

للحصول على دخلك من العمليات المستمرة ، يضيف دخلك قبل الضرائب ، ناقصًا: قيمة مصاريف الضرائب ، ودخل التشغيل.

ستحتاج بعد ذلك إلى إيجاد إجمالي المكاسب / الخسائر من الأحداث غير المتكررة. استخدم ال مجموع وظيفة للقيام بذلك.

لحساب صافي الربح ، يضيف الدخل من العمليات المستمرة والأرباح أو الخسائر غير المتكررة.

متعلق ب: أهم الوظائف المالية في Excel

7. تنسيق المستند الخاص بك

لتسهيل قراءة المستند ، قم بتنسيقه بحيث تظهر الأرقام السالبة باللون الأحمر. افعل ذلك حتى تتمكن من تحليل بيانك بسرعة بمجرد لمحة.

للقيام بذلك ، حدد جميع البيانات الخاصة بك. ثم ابحث عن ملف القائمة المنسدلة في ال عدد قسم في الشريط الرئيسي .

  1. يختار المزيد من تنسيقات الأرقام ...
  2. سترى نافذة جديدة بعنوان تنسيق الخلايا . بحث عن عدد علامة التبويب في الصف العلوي.
  3. انقر فوقه ، ثم ، تحت فئة subwindow ، اختر عملة .
  4. ابحث عن الملف الصحيح رمز التي تمثل عملتك بدقة.
  5. بعد ذلك ، تحت الأرقام السالبة: النافذة الفرعية ، حدد ملف - 1234.10 دولار بلون أحمر اختيار.

يجب أن ترى بعد ذلك جميع القيم السلبية في بياناتك ، مما يسهل العثور عليها ورؤيتها.

أيضًا ، حدد كل فئة ، وإجمالي فرعي ، وصف إجمالي ، وقم بتعيين ألوان مختلفة. هذا يجعل من السهل قراءة بيان الدخل الخاص بك ويمنحك مظهرًا احترافيًا.

8. ضع قيمك

بمجرد إعداد كل شيء ، ضع كل القيم الفعلية التي أعددتها. يجب أن تكون جميع المبالغ التي تدخلها إيجابي ما لم يكن لصف تم وضع علامة عليه أقل :

يمكنك الوصول وحفظ نسخة من نموذج بيان الدخل هذا هنا .

انظر كيف كان أداء عملك

الآن بعد أن عرفت أين تجني الأموال وأين توجد نفقاتك ، يمكنك معرفة ما إذا كنت تحقق أهدافك. باستخدام هذا المستند ، يمكنك معرفة مدى كفاءة إدارة عملك.

كيفية التحقق من نقطة في البوصة للصورة

يمكنك أيضًا مقارنة هذا المستند بين فترتين. إنه مفيد بشكل خاص إذا كنت تجري تغييرات إستراتيجية. سترى ما إذا كانت التغييرات التي أجريتها فعالة أم لا.

يشارك يشارك سقسقة بريد الالكتروني كيفية عمل بيان التدفق النقدي في Microsoft Excel

يوضح بيان التدفق النقدي التدفق الداخلي والخارجي للأموال للشركة خلال فترة زمنية معينة. من السهل القيام بذلك في Excel.

اقرأ التالي مواضيع ذات صلة
  • إنتاجية
  • تقنية الأعمال
  • نصائح جدول البيانات
  • مايكروسوفت اكسل
  • نصائح مايكروسوفت أوفيس
نبذة عن الكاتب جوي موراليس(77 المقالات المنشورة)

جوي كاتب ومدرب محترف وطيار. لقد طور حبًا لأي شيء كمبيوتر شخصي منذ أن اشترى والده جهاز كمبيوتر مكتبي عندما كان عمره 5 سنوات. منذ ذلك الحين ، كان يستخدم التكنولوجيا ويعظمها في كل جانب من جوانب حياته.

المزيد من Jowi Morales

اشترك في نشرتنا الإخبارية

انضم إلى النشرة الإخبارية لدينا للحصول على نصائح تقنية ومراجعات وكتب إلكترونية مجانية وصفقات حصرية!

انقر هنا للاشتراك